Curso SMETA 7 – Requisito 0: Habilitar una evaluación precisa

En un minuto

• El Requisito 0 es nuevo en SMETA 7.0 y funciona como condición previa: si no se cumple, el resto de la auditoría pierde confiabilidad.
• 0.A: el auditor debe poder entrar a todas las áreas, ver todos los documentos y entrevistar a quien necesite, y los registros deben ser auténticos.
• 0.B: cero sobornos, regalos indebidos, presiones o amenazas al auditor.
• 0.C: la descripción del sitio y el perfil en Sedex deben coincidir con la realidad (personal, procesos, instalaciones, licencias), y la auditoría debe hacerse con al menos el 60 % de la plantilla máxima presente.
• 0.D: una política de derechos humanos escrita, aprobada por la alta dirección, comunicada a todos y con capacitación documentada para el personal clave.

Introducción

En una auditoría ética, la calidad del resultado depende de algo previo a cualquier requisito laboral: que el sitio permita ver la realidad tal como es. SMETA 7.0 lo hizo explícito con un requisito nuevo, el Requisito 0, «Habilitar una evaluación precisa». Antes de evaluar salarios, horas o seguridad, el auditor necesita acceso completo, información veraz y un ambiente libre de presiones.

El Requisito 0 tiene cuatro subrequisitos: acceso sin obstrucciones y registros auténticos (0.A), prohibición de sobornos y coacción (0.B), descripción exacta del sitio y del perfil en Sedex (0.C) y una política de derechos humanos formal (0.D). Los tres primeros miden la transparencia del sitio durante la auditoría; el cuarto mide si existe un compromiso de la dirección que respalde todo lo demás.

Dos cambios recientes hacen este requisito todavía más relevante. Desde 2025, Sedex propone por defecto auditorías semi-anunciadas, de modo que el sitio debe estar listo dentro de una ventana de fechas y no un día fijo; y un informe con más de 24 meses ya no se considera una evaluación vigente. Además, en el proceso que llevó al reconocimiento de SMETA por la Sustainable Supply Chain Initiative (SSCI), obtenido en noviembre de 2025, se reforzaron las exigencias de formación y documentación en derechos humanos, que se reflejan directamente en 0.D.

Anunciada, semi-anunciada o no anunciada. En una auditoría anunciada el sitio conoce la fecha exacta. En una semi-anunciada conoce una ventana de varias semanas, pero no el día. En una no anunciada no recibe aviso previo. En la práctica, esto significa que el Requisito 0 ya no se «prepara» para una fecha: se cumple todos los días o no se cumple. Si una empresa elige una auditoría anunciada, ahora debe registrar el motivo en la plataforma de Sedex.

En esta lección verás, para cada subrequisito, qué pide, qué verifica el auditor, los hallazgos típicos, ejemplos, errores comunes y buenas prácticas.

Mapa del requisito

Cómo clasifica SMETA 7.0 los hallazgos

En SMETA 7.0, los resultados de la auditoría se registran en tres categorías:

• No conformidad (NC): término general que incluye el incumplimiento de la ley local, nacional o internacional (non-compliance) y el incumplimiento del Código Base de la ETI o de los requisitos de SMETA cuando la ley sí se cumple (non-conformance).
• Acción colaborativa requerida (CAR): no conformidad cuyo cierre depende también de otros actores, como los compradores; no tiene fecha de cierre fija.
• Buen ejemplo: práctica del sitio que va más allá de la ley o del Código Base.

Cada no conformidad se registra con un «título del problema» (Issue Title) predefinido por Sedex, que tiene asignada una criticidad: crítica para el negocio (business critical), crítica, mayor o menor. El auditor elige el título que describe lo que encontró, pero no decide la criticidad ni la comunica al sitio durante la auditoría.

Una no conformidad crítica para el negocio supone un riesgo inminente o grave para la vida o la integridad de las personas, o un impacto severo en los derechos humanos difícil de remediar; su plazo de corrección es inmediato. Para las demás, el plazo sugerido suele ser de al menos 30 días, y más largo cuando hay que demostrar una mejora sostenida con registros.

El cierre se verifica de dos formas. La revisión documental a distancia (desktop review) sirve cuando bastan evidencias como fotos, políticas o certificados. La auditoría de seguimiento en el sitio es necesaria cuando hacen falta recorrido, entrevistas o muestreo de registros, y suele hacerse dentro de los seis meses posteriores a la auditoría inicial. Las CAR no se revisan en el seguimiento.

0.A – Auditoría sin obstrucciones y con registros auténticos

Qué dice el requisito (SMETA 7.0, Anexo 4): el sitio permite al auditor el acceso sin obstrucciones a documentos, a las personas que elija entrevistar y a todas las instalaciones, y entrega registros genuinos.

Qué pide

La empresa debe permitir que el auditor realice y complete la auditoría sin ninguna obstrucción: acceso a todos los documentos que solicite, a las personas que necesite entrevistar y a todas las áreas del sitio, incluidas construcciones anexas y alojamientos si los hay. Los registros que se entreguen deben ser genuinos y completos.

Cómo interpretarlo

Este subrequisito es la base de todo lo demás: si el auditor no puede moverse con libertad, revisar los registros originales y entrevistar a quien elija, cualquier conclusión de la auditoría pierde valor. Por eso SMETA trata la obstrucción como un problema en sí mismo, aunque el resto del sitio esté en orden. “Sin obstrucciones” incluye cosas sutiles: tardar horas en entregar una planilla, presentar solo copias “pasadas en limpio” o pedir que un supervisor acompañe las entrevistas.

Qué verifica el auditor

• Acceso físico: recorre todas las áreas que considere necesarias y define el ritmo del recorrido. Esto incluye bodegas, áreas de contratistas, comedores, servicios sanitarios, alojamientos y cualquier edificio dentro del alcance.
• Acceso a personas: entrevista a trabajadores de forma privada, individual o en grupo, sin presencia de supervisores, y pide la participación de los representantes de los trabajadores o del sindicato si existen.
• Acceso a documentos: nóminas, registros de asistencia, contratos, expedientes de personal, registros de salud y seguridad, licencias y otros, de los periodos que él elija.
• Coherencia: contrasta lo que dicen los documentos con lo que dicen los trabajadores y con lo que observa. Las inconsistencias entre estas tres fuentes son la principal señal de registros no auténticos.
• Alcance: si durante la visita descubre áreas o procesos relevantes que no se declararon, debe poder incluirlos. Si la gerencia se niega, se considera una negación de acceso.

Hallazgos típicos

Sobre el acceso:

• Auditoría negada u obstruida por completo: no se permite la entrada, la revisión de documentos clave ni las entrevistas. La auditoría no puede continuar y se reporta como «acceso totalmente denegado».
• Obstrucción parcial: se impide el acceso a ciertas áreas, documentos o trabajadores. Se reporta como «acceso parcialmente denegado» y el auditor completa lo que puede revisar.
• Intentos de interferir aunque la auditoría se complete: demoras deliberadas en la entrega de información, interrupción de entrevistas o acompañamiento forzado.
• Exclusión de los representantes de los trabajadores del proceso de auditoría.

Sobre la información:

• Trabajadores aleccionados o presionados para dar información engañosa.
• Registros falsificados, duplicados («doble contabilidad») o deliberadamente incompletos.
• Registros tan inexactos o incompletos que impiden avanzar en la verificación.
• Trabajadores ocultos o retirados del sitio el día de la auditoría.

Una negación parcial es seria por partida doble: además del hallazgo en 0.A, el auditor puede levantar hallazgos en los temas que no pudo verificar. Las brechas menores de información se reportan en el requisito que corresponda; cuando afectan la integridad de toda la auditoría, se reportan en 0.A.

Ejemplo de cumplimiento e incumplimiento

Incumplimiento. En una planta de empaques, el auditor pide visitar la bodega de materia prima y entrevistar al personal de esa área. Un jefe responde que la bodega está cerrada «por seguridad». Más tarde se descubre que ahí trabajaba una cuadrilla de contratistas que no estaba declarada. Ese mismo día, los registros de asistencia que se entregan muestran horarios idénticos para todos los trabajadores durante tres meses. Hay obstrucción parcial y señales de registros no auténticos: dos hallazgos en 0.A.

Cumplimiento. Otra planta designa a una persona de enlace con autoridad para conseguir cualquier documento en minutos, prepara una sala privada para entrevistas lejos de las oficinas de supervisión y tiene listos los registros de los últimos 12 meses. Cuando el auditor pide entrar a un área restringida por inocuidad, se le facilita el equipo de protección y la inducción necesarios, en lugar de negarle el paso.

Errores comunes

• No tener los documentos preparados, lo que genera demoras que parecen trabas deliberadas.
• Restringir áreas «por producción» o «por seguridad» sin una razón válida y sin acordarlo antes con el auditor.
• Acompañar o supervisar las entrevistas de los trabajadores, aunque sea con buena intención.
• «Maquillar» la planta antes de la visita, por ejemplo moviendo a trabajadores temporales fuera de la vista.
• Entregar registros «limpios» elaborados para la auditoría en lugar de los registros originales.

Buenas prácticas

• Acceso total planificado: si hay áreas con restricciones legítimas (inocuidad, propiedad intelectual, riesgo), define de antemano cómo entrará el auditor.
• Registros auténticos y al día: revisa que nóminas, asistencia y registros de SSO sean coherentes entre sí. Si encuentras un problema, corrígelo en la realidad, nunca en el papel.
• Enlace con autoridad: designa a una persona disponible durante toda la auditoría, que entienda que su papel es facilitar, no filtrar.
• Entrevistas libres: informa a los trabajadores el propósito de la auditoría y que pueden hablar con libertad. No prepares respuestas.
• Cero represalias: deja claro a los supervisores que nadie será sancionado por lo que diga al auditor.
• Preparación permanente: con las auditorías semi-anunciadas, la documentación debe estar lista cualquier día de la ventana, no solo una fecha.

Documentos que conviene tener listos. Aunque cada auditor define su muestra, estos son los que se piden con más frecuencia:

• Perfil del sitio en Sedex y SAQ actualizados.
• Listado de personal con fecha de ingreso, puesto, tipo de contrato y fecha de nacimiento.
• Expedientes de personal con contrato y copia del documento de identidad.
• Registros de asistencia y de horas extra de los últimos 12 meses.
• Planillas de pago, recibos y comprobantes de pago de seguridad social.
• Contratos con agencias de empleo y subcontratistas en sitio.

Además:

• Políticas y procedimientos: derechos humanos, reclutamiento, disciplina, quejas, no discriminación, anticorrupción.
• Reglamento interior de trabajo vigente y aprobado.
• Registros de salud y seguridad: evaluación de riesgos, accidentes, capacitaciones, simulacros, comité.
• Licencias, permisos y certificados del sitio.
• Plan de acción correctiva (CAPR) de la auditoría anterior y su evidencia de cierre.

Cómo prepararte para la auditoría

Evidencias que conviene tener listas

• Planillas, tarjetas o registros de asistencia originales de los últimos 12 meses, en el sitio y sin depurar.
• Lista completa del personal con fecha de ingreso, puesto, tipo de contrato y agencia, si aplica.
• Plano o croquis del sitio con todas las áreas, incluidas bodegas, dormitorios y áreas externas.
• Una sala privada para entrevistas, lejos de oficinas de supervisión.

Preguntas que suele hacer el auditor en entrevistas

• ¿Puedo ver los registros originales de asistencia del mes pasado, no un resumen?
• ¿Todos los trabajadores de hoy están en esta lista? ¿Hay personal de agencias o contratistas?
• ¿Le dijeron cómo responder a las preguntas del auditor? (a trabajadores)

Zona gris

¿Es obstrucción hacer esperar al auditor mientras se trae un documento de un archivo externo? No, si se entrega el mismo día y es el original. Sí lo es cuando se entrega una versión reelaborada o cuando la demora coincide con áreas o turnos que no se quieren mostrar. También es zona gris restringir el acceso a un área por inocuidad o seguridad: es válido exigir equipo de protección o un acompañante, pero no impedir la visita.

Cómo se vería el hallazgo en el informe

«El sitio no permitió revisar los registros originales de asistencia del turno nocturno; se presentaron resúmenes elaborados en hoja de cálculo. No fue posible verificar las horas reales de 45 trabajadores.»

Un hallazgo así suele llevar al auditor a ampliar la muestra en los Requisitos 5 y 6, porque pone en duda la confiabilidad de los registros.

0.B – Prohibición de sobornos o coacción al auditor

Qué dice el requisito (SMETA 7.0, Anexo 4): el sitio no ofrece sobornos ni hace amenazas a los auditores, ni induce a trabajadores o gerentes a dar información falsa. El manual de Sedex para proveedores clasifica como no conformidad crítica cualquier intento de desviar el curso de la auditoría mediante fraude, coerción, engaño o interferencia.

Qué pide

El sitio no debe ofrecer sobornos al auditor, amenazarlo ni intentar inducirlo de cualquier forma a actuar con deshonestidad. Esto incluye dinero, regalos de valor, favores personales, promesas y cualquier presión directa o velada para que omita hallazgos.

Cómo interpretarlo

La regla es simple: nada que pueda interpretarse como un intento de influir en el resultado. Eso incluye regalos, comidas costosas, transporte o alojamiento pagados al auditor, pero también la presión a los trabajadores para que respondan de cierta forma. Los auditores de los organismos aprobados por Sedex tienen la obligación de reportar cualquier intento, y el informe lo deja registrado.

Qué verifica el auditor

Este subrequisito no se verifica con documentos sino con la conducta del sitio durante la auditoría. Si el auditor recibe o percibe un intento de soborno o coacción, lo registra y lo informa a su firma auditora. Cuando el caso puede poner en riesgo al auditor o a los trabajadores, se sigue el proceso de asuntos sensibles de Sedex: el incidente se documenta en un reporte complementario confidencial que el sitio no ve.

Hallazgos típicos

• Evidencia de que al auditor se le ofreció o entregó un soborno u otro incentivo para tergiversar los resultados.
• Amenazas o intimidación al auditor, incluso insinuadas.

Ejemplo de cumplimiento e incumplimiento

Incumplimiento. Al cierre del día, un gerente entrega al auditor un sobre «para gastos» y comenta que «podemos llegar a un buen arreglo» si el informe sale limpio. En otro caso, un ejecutivo le dice: «Sería una pena perder a nuestro principal cliente; confío en que sabrá qué incluir en el informe». Ambos casos son hallazgos 0.B, y el segundo es una amenaza velada.

Cumplimiento. La empresa ofrece agua y un almuerzo sencillo en el comedor del personal, recibe al auditor con un protocolo de ingreso claro y, antes de la auditoría, recuerda por escrito a sus gerentes que no se permiten regalos ni atenciones especiales.

Errores comunes

• Atenciones excesivas: regalos costosos, cenas o transporte de lujo.
• Bromas del tipo «¿cuánto cuesta aprobar?». Un auditor profesional las documenta.
• Presión emocional: «nuestro negocio depende de este resultado».
• Personal de garita o recepción que, por falta de coordinación, condiciona el ingreso del auditor.

Buenas prácticas

• Ten una política anticorrupción y recuérdala al equipo antes de cada auditoría.
• Capacita a quienes reciben y acompañan al auditor: garita, recepción, enlace y gerentes.
• Hospitalidad transparente y modesta. Si hay un obsequio institucional, que sea de valor mínimo y después de la auditoría.
• Ante cualquier duda sobre lo que es aceptable, consulta antes con la firma auditora.

Cómo prepararte para la auditoría

Evidencias que conviene tener listas

• Política o código de conducta que prohíba ofrecer beneficios a auditores.
• Registro de instrucciones dadas al personal antes de la auditoría (si existen, que no indiquen qué responder).
• Comprobante de que la empresa no pagó transporte, comida o alojamiento al auditor fuera de lo pactado con el organismo de auditoría.

Preguntas que suele hacer el auditor en entrevistas

• ¿Alguien les pidió que respondieran algo en particular? (a trabajadores)
• ¿Recibieron alguna instrucción o ensayo antes de hoy?
• ¿La empresa ha dado algún obsequio o atención a auditores anteriores? (a gerencia)

Zona gris

Ofrecer el almuerzo del comedor del personal durante la jornada es normal y no se considera un incentivo; pagar una cena en un restaurante, regalar productos o cubrir el hotel sí puede serlo. Con los trabajadores, la línea está entre informar (que habrá una auditoría y para qué sirve) y entrenar respuestas sobre horarios, pagos o condiciones.

Cómo se vería el hallazgo en el informe

«Cuatro de doce trabajadores entrevistados indicaron que el supervisor les entregó, antes de la auditoría, una hoja con respuestas sobre su horario y el pago de horas extra.»

Este hecho se registra en 0.B y no en 0.A porque el Anexo 4 incluye en 0.B inducir a trabajadores o gerentes a dar información falsa. 0.A se reserva para lo que impide el trabajo del auditor: negar o demorar el acceso, o entregar registros que no son genuinos. Otro ejemplo de 0.B, dirigido al propio auditor: «El gerente de planta ofreció al auditor pagar su hospedaje y, al rechazarlo, pidió que se omitieran las entrevistas del turno nocturno.»

0.C – Descripción exacta del sitio y veracidad del perfil en Sedex

Qué dice el requisito (SMETA 7.0, Anexo 4): el sitio da una descripción exacta de sí mismo y mantiene actualizado su perfil en la plataforma Sedex.

Qué pide

La empresa debe dar una descripción precisa del sitio y mantener su perfil en Sedex (Site Profile) fiel a la realidad: número de trabajadores, turnos, procesos, edificios, ubicación y licencias. La auditoría se planifica con esa información; si es incorrecta, el auditor puede dejar fuera áreas o riesgos importantes.

Cómo interpretarlo

La información del sitio (número de trabajadores, turnos, edificios, procesos, subcontratistas, agencias) define el alcance y la muestra de la auditoría. Si esa información es inexacta, el auditor planifica mal y el resultado no representa la realidad. Un error honesto se corrige; una omisión deliberada, como esconder un turno nocturno o un edificio, es una falta grave.

Qué verifica el auditor

• Personal: compara el número de trabajadores presentes con lo declarado, tanto el actual como el pico de temporada, incluidos temporales, de agencia y subcontratados en sitio.
• Periodo representativo: según el manual de Sedex para proveedores (versión 1.1, agosto de 2025), la auditoría debe hacerse en un periodo de empleo alto, con el sitio en plena operación y al menos el 60 % de la plantilla máxima presente; no debe programarse en temporada baja. Si se realiza con entre el 60 % y el 80 % de esa plantilla, el sitio debe dar al auditor una razón clara, que queda registrada en el informe.
• Alcance: incluye todo lo que opera bajo la misma licencia, dentro del mismo perímetro o con el mismo sistema de gestión: bodegas, subcontratistas en sitio, manejo de residuos y alojamientos para trabajadores. Cualquier limitación del alcance debe justificarse y acordarse antes.
• Licencias y permisos: que el sitio tenga vigentes las licencias y permisos que le exige la ley.

Cómo aplicar la regla del 60 %. Si en temporada alta la planta llega a 500 trabajadores, la auditoría debe hacerse con al menos 300 presentes. Si la fecha propuesta cae en una semana de vacaciones colectivas con 200 personas, conviene moverla. Auditar con muy poca gente se interpreta como un intento de mostrar una realidad parcial. Y si la presencia queda entre 300 y 400 personas (del 60 % al 80 %), prepara una explicación escrita para el auditor.

Hallazgos típicos

• El número de trabajadores difiere de manera significativa de lo declarado.
• La descripción del sitio no coincide con lo observado (otra planta, otro proceso, otro turno).
• El negocio es informal o no está registrado, al punto que sería difícil para las autoridades ubicarlo.
• Faltan licencias o permisos vigentes.

Si el alcance real es distinto al planificado, el auditor intentará ajustarlo. Si la gerencia se niega o no es posible, levantará un hallazgo en 0.C por la descripción inexacta y otro en 0.A por acceso denegado.

Ejemplo de cumplimiento e incumplimiento

Incumplimiento. Una fábrica declara 200 trabajadores en un turno. El día de la auditoría el auditor encuentra un turno nocturno no declarado y un taller anexo donde se realiza parte del proceso. Además, en temporada alta la planta llega a 300 personas, dato que no se informó, y la licencia municipal venció hace cuatro meses. Hay hallazgos en 0.C por personal, descripción y licencias.

Cumplimiento. Una empresa con picos de producción en el último trimestre del año actualiza su perfil en Sedex cada vez que cambia su plantilla, declara a sus contratistas de limpieza y mantenimiento como parte del sitio, programa su auditoría en temporada alta y tiene una carpeta con todas sus licencias vigentes y sus fechas de vencimiento.

Errores comunes

• No actualizar el perfil en Sedex después de cambios en personal, edificios o procesos.
• Declarar menos trabajadores, o no contar a temporales y subcontratados.
• Cuidar las licencias principales y olvidar las secundarias.
• No comunicar contrataciones o cambios de último momento.
• Olvidar declarar alojamientos, comedores, guarderías u otras instalaciones relacionadas.

Buenas prácticas

• Revisa el perfil en Sedex al menos cada trimestre y siempre antes de una auditoría.
• Lleva un control de licencias y permisos con fecha de vencimiento y responsable de renovación.
• Programa la auditoría en un periodo representativo (60–100 % de la plantilla).
• En la reunión de apertura, describe la operación completa: turnos, áreas, contratistas, procesos fuera del edificio principal.
• Si hubo un recorte o cambio reciente de personal, explícalo; nunca pidas a trabajadores que no se presenten.

Cómo prepararte para la auditoría

Evidencias que conviene tener listas

• Información del sitio en la plataforma Sedex (SAQ) actualizada y coherente con la realidad.
• Constancias de afiliación al seguro social y planilla declarada que coincidan con la nómina real.
• Lista de subcontratistas, agencias de empleo y trabajadores a domicilio.
• Horarios de todos los turnos, incluidos fines de semana y temporada alta.

Preguntas que suele hacer el auditor en entrevistas

• ¿Cuántos turnos hay y cuándo empieza el último?
• ¿Hay procesos que se hacen fuera de la planta o con otra empresa?
• ¿Cuántos trabajadores había en el pico de temporada del año pasado?

Zona gris

Un cambio reciente (una ampliación, un turno nuevo, una agencia nueva) que aún no se refleja en el perfil suele tratarse como un error de actualización si la empresa lo informa en la reunión de apertura. Si el auditor lo descubre por su cuenta y la información omitida afecta la muestra, se interpreta como falta de transparencia.

Cómo se vería el hallazgo en el informe

«El perfil del sitio en Sedex declara 280 trabajadores y dos turnos. Durante la auditoría se identificaron 40 trabajadores de agencia y un turno de sábado no declarados.»

0.D – Política de derechos humanos escrita, aprobada y comunicada

Qué dice el requisito (SMETA 7.0, Anexo 4): el sitio tiene una política escrita de derechos humanos, aprobada por la alta dirección, comunicada a los trabajadores y respaldada con capacitación.

Qué pide

El sitio debe tener una declaración escrita de política de derechos humanos, aprobada al más alto nivel de la dirección, comunicada a todos los trabajadores y acompañada de capacitación para el personal relevante. Es el componente de sistema de gestión del Requisito 0: no basta con portarse bien durante la auditoría, debe existir un compromiso formal.

Cómo interpretarlo

SMETA 7 pide que la empresa tenga una política de derechos humanos aprobada por la alta dirección, comunicada y respaldada con acciones. Desde el reconocimiento SSCI de 2025, el auditor revisa con más atención que la política no sea solo un papel: que haya capacitación, responsables y un proceso para identificar riesgos en la operación y en la cadena de suministro.

Qué verifica el auditor

• Contenido: que la política cubra los derechos humanos en el trabajo de forma explícita. Puede adoptar el Código Base de la ETI o los Principios Rectores de la ONU como referencia, o ser una declaración propia que trate los mismos temas: trabajo libremente elegido, libertad de asociación, condiciones seguras, no trabajo infantil, salarios, horas, no discriminación, empleo regular y trato digno.
• Aprobación: firma de la gerencia general o acta de aprobación de la dirección.
• Comunicación: que todos los trabajadores la conozcan. Lo comprueba en las entrevistas.
• Capacitación y registros: que el personal relevante (RR. HH., supervisores, gerentes, reclutamiento, cumplimiento) haya recibido formación específica, con evidencia: listas de asistencia, contenido, fechas y frecuencia. Tras el reconocimiento SSCI, este punto recibe más atención.

Hallazgos típicos

• No existe una política de derechos humanos escrita, o es inadecuada.
• La política existe pero no cumple todos los elementos: falta aprobación, comunicación o capacitación.

Ejemplo de cumplimiento e incumplimiento

Incumplimiento. Una empresa tiene un código de conducta en inglés publicado en su sitio web corporativo. No tiene firma de la dirección local, los operarios nunca lo han visto y los supervisores no saben qué hacer si detectan a un menor de edad o un caso de acoso. El documento existe, pero no está aprobado, comunicado ni implementado.

Cumplimiento. La política, de dos páginas y en español, está firmada por el gerente general, se explica en la inducción de todo el personal nuevo, está publicada en los murales de cada área y se repasa una vez al año con supervisores y RR. HH. mediante casos prácticos. La empresa conserva las listas de asistencia y las evaluaciones de esas sesiones.

Errores comunes

• Creer que cualquier código de ética general es suficiente, aunque no trate los derechos laborales.
• Una política elaborada por un área sin aprobación formal de la dirección.
• Publicarla sin explicarla, o solo en un idioma que el personal no domina.
• No capacitar a quienes toman decisiones sobre personas: reclutamiento, supervisión, disciplina.
• No guardar evidencia de la capacitación.
• Una política antigua, nunca revisada.

Buenas prácticas

• Redacta una política breve, clara y en el idioma del personal, con un compromiso por cada tema del Código Base de la ETI.
• Obtén la firma de la máxima autoridad del sitio e involucra a la dirección en su lanzamiento.
• Inclúyela en la inducción, en los murales y en los canales internos; usa material gráfico si hay personal con baja escolaridad.
• Capacita al menos una vez al año al personal relevante con casos reales y guarda la evidencia.
• Asegura coherencia: el reglamento interior, los procedimientos de RR. HH. y las prácticas diarias no deben contradecir la política.
• Revísala de forma periódica, por ejemplo cada dos años o cuando cambie la normativa.

Estructura sugerida de la política. Una política útil suele tener: (1) propósito y alcance, incluidos trabajadores de agencia y contratistas en sitio; (2) marco de referencia (Código Base de la ETI, Principios Rectores de la ONU, convenios fundamentales de la OIT y ley local); (3) un compromiso breve por cada tema: empleo libremente elegido, libertad de asociación, seguridad y salud, no trabajo infantil, salarios, horas, no discriminación, empleo regular, trato digno y reclutamiento responsable; (4) expectativas hacia proveedores y contratistas; (5) mecanismo de quejas y no represalias; (6) responsables de su aplicación; (7) forma de comunicación y capacitación; (8) frecuencia de revisión; y (9) firma y fecha de aprobación.

Cómo prepararte para la auditoría

Evidencias que conviene tener listas

• Política de derechos humanos firmada por la alta dirección, con fecha y versión.
• Evidencia de comunicación (murales, inducción, correo a proveedores).
• Registros de capacitación de gerentes y supervisores sobre la política.
• Evaluación de riesgos de derechos humanos o, al menos, una lista de riesgos prioritarios con acciones.

Preguntas que suele hacer el auditor en entrevistas

• ¿Conoce la política de derechos humanos? ¿Qué dice sobre el trabajo forzoso o infantil?
• ¿Quién es responsable de que se cumpla?
• ¿Cómo comunican la política a proveedores y agencias?

Zona gris

Una política corporativa del grupo es válida si cubre al sitio, está firmada por un nivel directivo con autoridad sobre él y se comunicó en el idioma de los trabajadores. Una política sin evidencia de capacitación, o que nadie conoce en las entrevistas, no es suficiente.

Cómo se vería el hallazgo en el informe

«El sitio cuenta con una política de derechos humanos firmada en 2023, pero no hay evidencia de comunicación ni de capacitación a supervisores; ninguno de los ocho supervisores entrevistados conocía su contenido.»

Contexto Guatemala y región

Cómo se conecta el Requisito 0 con el resto de la auditoría

El Requisito 0 no se evalúa de forma aislada. Si el sitio oculta un turno (0.C), el auditor no podrá verificar horas de trabajo (Requisito 6) ni salarios (Requisito 5) de ese grupo. Si los trabajadores fueron instruidos para responder de cierta manera (0.B), las entrevistas pierden valor para los Requisitos 1, 2, 7 y 9. Y si la política de derechos humanos (0.D) no existe o no se aplica, es difícil demostrar debida diligencia en trabajo forzoso (Requisito 1) o en reclutamiento responsable (1A).

Por eso conviene pensar en el Requisito 0 como la “condición de confiabilidad” de la auditoría: cuando falla, el auditor tiende a ampliar la muestra, pedir más documentos y profundizar las entrevistas, y la auditoría se vuelve más larga y exigente para todos.

Caso práctico 1 (ilustrativo): el turno que no estaba en el SAQ

Una planta de inyección de plásticos de 300 trabajadores declaró en su cuestionario de autoevaluación dos turnos de lunes a viernes. Durante el recorrido, el auditor vio máquinas trabajando un sábado en la grabación de cámaras de seguridad y encontró un registro de asistencia separado para un “grupo de apoyo” de 40 personas contratadas por una agencia.

Qué pasó. La gerencia explicó que ese grupo trabajaba solo en temporada alta y que “no lo consideraron relevante”. El auditor registró un hallazgo en 0.C por información incompleta del sitio, amplió la muestra de registros de horas y entrevistó a personal de la agencia. Encontró jornadas de 12 horas los sábados sin pago de horas extra, lo que generó hallazgos adicionales en los Requisitos 5, 6 y 8.

Qué hizo la empresa. Actualizó el SAQ con todos los turnos y el personal de agencia, firmó un contrato con la agencia que exige cumplir la ley laboral y entregar registros mensuales, y designó a una persona de RR. HH. para revisar cada mes la información del sitio en Sedex.

Lección. Declarar todo, incluso lo que parece “temporal” o “de terceros”, cuesta menos que un hallazgo de transparencia. El auditor casi siempre encuentra la información que falta, y cuando la encuentra, la confianza ya está dañada.

Caso práctico 2 (ilustrativo): la visita en la ventana semi-anunciada

Una empacadora de café recibió el aviso de una auditoría semi-anunciada con una ventana de tres semanas. El auditor llegó un martes y el gerente pidió posponer la visita a la bodega de beneficio húmedo porque estaba “en mantenimiento”. El auditor aceptó usar el equipo de protección exigido y realizó la visita esa misma tarde.

En la bodega encontró a 15 trabajadores temporales que no aparecían en la lista entregada al inicio. La gerencia explicó que eran contratados por un intermediario local. El auditor registró no conformidades en 0.A y 0.C y amplió la muestra de registros de horas y pagos de ese grupo.

La empresa incluyó desde entonces a todo el personal temporal y de intermediarios en su perfil de Sedex, dejó de usar al intermediario informal y preparó una carpeta de información del sitio que actualiza cada mes. Lección: con auditorías semi-anunciadas, el sitio debe estar listo cualquier día de la ventana; pedir que se pospongan áreas suele aumentar el escrutinio.

Plan inicial de preparación (30 días) y control permanente

Momento	Qué hacer	Responsable sugerido
30 días antes	Revisar y actualizar el SAQ y la información del sitio en Sedex: turnos, personal, agencias, subcontratistas, edificios.	RR. HH. + Sistemas de gestión
21 días antes	Reunir registros originales de 12 meses: asistencia, nómina, contratos, afiliación al seguro social.	RR. HH. + Nóminas
14 días antes	Verificar que la política de derechos humanos esté firmada, publicada y capacitada; preparar evidencia.	Gerencia + RR. HH.
7 días antes	Comunicar al personal que habrá auditoría, sin dar instrucciones sobre qué responder; preparar sala de entrevistas.	Gerencia de planta
Día de la auditoría	Designar un enlace que entregue documentos rápido y acompañe el recorrido sin interferir en entrevistas.	Coordinador de la auditoría

Indicadores para darle seguimiento

• Fecha de la última actualización del SAQ y de la información del sitio en Sedex (meta: menos de 3 meses).
• Porcentaje de trabajadores de agencia o subcontratistas incluidos en la lista del sitio (meta: 100 %).
• Porcentaje de gerentes y supervisores capacitados en la política de derechos humanos (meta: 100 % al año).
• Tiempo promedio para entregar un documento solicitado en auditoría (meta: menos de 30 minutos).

Glosario

• SAQ: cuestionario de autoevaluación del sitio en la plataforma Sedex.
• Perfil del sitio: información básica del sitio en Sedex (personal, turnos, procesos) que define el alcance de la auditoría.
• Auditoría semi-anunciada: el sitio conoce una ventana de fechas, no el día exacto.
• No conformidad (NC): incumplimiento de la ley o del Código Base registrado por el auditor.
• CAR: acción colaborativa requerida; NC cuyo cierre depende también de otros actores.
• Revisión documental (desktop review): cierre de NC con evidencias enviadas a distancia.

Lista de verificación

• ☐ ¿El auditor podría entrar hoy a todas las áreas, incluidas bodegas, contratistas y alojamientos?
• ☐ ¿Tenemos un enlace designado y una sala privada para entrevistas?
• ☐ ¿Los registros de asistencia, nómina y SSO de los últimos 12 meses son coherentes entre sí?
• ☐ ¿Los supervisores saben que no deben intervenir en las entrevistas ni tomar represalias?
• ☐ ¿El personal que recibe al auditor conoce la política anticorrupción y el protocolo de ingreso?
• ☐ ¿El perfil en Sedex refleja el número actual y pico de trabajadores, turnos, procesos y contratistas?
• ☐ ¿La auditoría está programada con al menos el 60 % de la plantilla máxima?
• ☐ ¿Todas las licencias y permisos están vigentes y disponibles?
• ☐ ¿La política de derechos humanos está firmada por la dirección y comunicada a todo el personal?
• ☐ ¿Tenemos evidencia de la capacitación del personal relevante en esa política?

Preguntas frecuentes

¿Qué pasa si hay un hallazgo en el Requisito 0?

Queda registrado en el informe como cualquier otra no conformidad y debe atenderse en el plan de acción correctiva. La diferencia es su peso: un hallazgo en 0.A o 0.B pone en duda la confiabilidad de toda la auditoría, y los clientes que revisan el informe en Sedex lo notan de inmediato. En casos de obstrucción total, la auditoría ni siquiera se completa.

¿Puedo restringir el acceso a un área por inocuidad o confidencialidad?

Sí puedes poner condiciones, no negar el acceso. Lo correcto es explicar la razón con anticipación y facilitar el ingreso con las medidas necesarias: inducción, ropa y equipo de protección, acompañamiento o restricción de fotografías. Negar la entrada sin alternativa se reporta como acceso parcialmente denegado.

¿Se puede invitar a almorzar al auditor?

Una comida sencilla en el comedor de la empresa durante la jornada es una cortesía normal. Lo que no corresponde son comidas en restaurantes, regalos de valor, transporte de lujo o cualquier atención que pueda interpretarse como un intento de influir en el resultado.

¿Quién debe aprobar la política de derechos humanos?

La máxima autoridad del sitio o de la empresa: gerencia general, dirección o junta directiva. Una política firmada solo por un área, como RR. HH., suele considerarse incompleta.

¿Cada cuánto conviene actualizar el perfil en Sedex?

Cada vez que cambie algo relevante (personal, turnos, edificios, procesos, contratistas) y, como rutina, al menos una vez por trimestre. Con auditorías semi-anunciadas, el perfil debe estar al día en cualquier momento.

¿Puedo preparar a los trabajadores antes de la auditoría?

Puedes informarles que habrá una auditoría, explicarles su propósito y recordarles sus derechos y los canales de queja. Lo que no debes hacer es indicarles qué responder, ensayar entrevistas ni pedirles que oculten información. El auditor pregunta específicamente si hubo instrucciones.

¿Qué pasa si encuentro un error en el SAQ justo antes de la auditoría?

Corrígelo y avisa al auditor al inicio de la reunión de apertura. Un error informado a tiempo se trata como corrección; uno descubierto por el auditor puede convertirse en un hallazgo de transparencia.

Conclusión

El Requisito 0 no evalúa un tema laboral específico: evalúa la confianza. Un sitio que abre sus puertas, entrega información real, actúa con integridad y respalda todo con una política formal permite que el auditor vea lo bueno y lo mejorable, y obtiene un resultado que sus clientes pueden creer.

Por eso conviene empezar la preparación de cualquier auditoría SMETA por aquí. Una autoevaluación honesta con la lista anterior suele revelar los puntos débiles que, de otra forma, aparecerían el día de la visita.

Antes de seguir con el Requisito 1, te recomiendo leer la lección complementaria sobre la evaluación del sistema de gestión (MSA). Explica cómo califica el auditor, en cada área de requisitos, si tu empresa tiene políticas, responsables, capacitación y monitoreo capaces de sostener el cumplimiento en el tiempo.

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Referencias

• Sedex. SMETA – auditoría de comercio ético. sedex.com/solutions/smeta-audit (consultado el 26/10/2026).
• Sedex. Actualizaciones a la guía SMETA tras la consulta externa (junio 2025). sedex.com (consultado el 26/10/2026).
• Sedex. SMETA obtiene el reconocimiento SSCI (noviembre 2025). sedex.com (consultado el 26/10/2026).
• Ethical Trading Initiative. Código Base de la ETI. ethicaltrade.org.
• Sedex. SMETA 7.0 Member Manual, Anexo 4: The Workplace Requirements, versión 1.1 (agosto de 2025).
• Sedex. Supplier Member Manual, versión 1.1 (agosto de 2025) (clasificación de hallazgos, plazos, verificación y programación de la auditoría).
• Sedex. SMETA achieves SSCI recognition (18 de noviembre de 2025): requisitos reforzados de capacitación y documentación en derechos humanos.

Contenido educativo independiente, basado en mi análisis y experiencia. No está afiliado ni avalado por Sedex; la información oficial de SMETA está en los documentos publicados por Sedex.

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El curso es gratuito y lo escribo en mi tiempo libre. La mejor forma de apoyarlo es compartirlo con alguien que esté preparando una auditoría o contarme cómo te ayudó. Y si quieres tener un gesto conmigo, también puedes invitarme un café.